Когда банкротство могут признать фиктивным? Признаки и ответственность

Что такое фиктивное банкротство?

Фиктивное банкротство – это заведомо ложное заявление о несостоятельности, сделанное с целью уклонения от долговых обязательств или получения незаконных выгод. Согласно статье 197 Уголовного кодекса РФ, фиктивное банкротство может быть совершено как физическими, так и юридическими лицами, включая индивидуальных предпринимателей. Это преступление, если оно привело к крупному ущербу или нарушению прав кредиторов.
Фиктивное банкротство отличается от преднамеренного: первое – это ложное заявление о банкротстве без реальных оснований, второе – доведение до банкротства путем неразумных или мошеннических действий.

Признаки фиктивного банкротства физического лица

Если вы пытаетесь объявить себя банкротом, но:

• У вас есть стабильный доход или имущество, которое вы скрываете;
• Вы переводите активы на родственников или совершаете подозрительные сделки;
• В документах указаны ложные сведения о ваших долгах и имуществе;
• Незадолго до подачи на банкротство оформляете крупные займы с целью их списания.

То такие действия могут быть расценены как фиктивное банкротство.

Признаки фиктивного банкротства юридического лица

Если ваша компания:

• Искусственно создает долги между аффилированными лицами;
• Заключает фиктивные договоры займа;
• Массово выводит активы перед процедурой банкротства;
• Прекращает деятельность без объективных причин.

Это также может быть расценено как фиктивное банкротство.

Источник изображения: freepik.com

Проверка фиктивного банкротства

1. Выявление признаков фиктивного и преднамеренного банкротства

Арбитражный управляющий обязан:

• Определить наличие признаков фиктивного и преднамеренного банкротства согласно федеральным стандартам;
• Сообщить о таких фактах: участникам дела о банкротстве, саморегулируемой организации, собранию кредиторов, государственным органам, уполномоченным рассматривать административные нарушения и преступления.

2. Порядок проверки

Проверка проводится на основании Временных правил, утвержденных постановлением Правительства РФ № 855 от 27.12.2004.

• Преднамеренное банкротство проверяется всегда.
• Фиктивное банкротство проверяется, если заявление о возбуждении дела о банкротстве подал сам должник.

3. Период и методы проверки

Анализ охватывает не менее двух лет до возбуждения дела о банкротстве, а также весь период банкротных процедур. Арбитражный управляющий изучает документы должника и запрашивает сведения у кредиторов, руководителя должника и иных заинтересованных лиц.

4. Анализ сделок и решений должника

Арбитражный управляющий оценивает сделки и управленческие решения должника, выявляет сделки, совершенные на невыгодных условиях, приведшие к ухудшению платежеспособности.

5. Возможность судебной экспертизы

Любой участник дела о банкротстве вправе подать ходатайство о проведении экспертизы для выявления признаков фиктивного или преднамеренного банкротства.

6. Итоги проверки

По итогам проверки арбитражный управляющий оформляет заключение о наличии или отсутствии признаков фиктивного и преднамеренного банкротства. Это заключение размещается в ЕФРСБ в течение 3 рабочих дней.

Административная ответственность за фиктивное банкротство

Если фиктивное банкротство не подпадает под уголовную статью, применяется статья 14.12 КоАП РФ. Возможные санкции:

• Штраф от 1 000 до 3 000 рублей – для физических лиц;
• Штраф от 5 000 до 10 000 рублей или дисквалификация до 3 лет – для должностных лиц.

Как доказать преднамеренное банкротство физического лица?

Для установления преднамеренности банкротства анализируют:

• Финансовые операции – были ли переводы активов перед процедурой;
• Задолженность – не была ли она искусственно создана;
• Решения предпринимателя – совершались ли действия, ухудшающие финансовое положение.

Разница между фиктивным и преднамеренным банкротством

Фиктивное банкротство — это ложное заявление о несостоятельности с целью скрытия имущества и списания долгов без реальных оснований. Преднамеренное банкротство заключается в сознательном ухудшении финансового состояния через неразумные сделки или вывод активов.
Ответственность за фиктивное банкротство включает штраф до 300 000 рублей, принудительные работы или лишение свободы на срок до 6 лет. За преднамеренное банкротство наказание более строгое: до 6 лет лишения свободы со штрафом или штраф до 500 000 рублей.

Источник изображения: freepik.com

Верховный Суд рассмотрел дело о банкротстве гражданина и отменил решения нижестоящих судов, отказавших в списании его долгов.

Суть спора

Гражданин признан банкротом, и его имущество было реализовано в счет погашения части задолженности перед банками. Финансовый управляющий подтвердил, что процедура банкротства проведена в полном объеме, признаки преднамеренного или фиктивного банкротства отсутствуют, сделки должника не оспаривались.
Однако суд первой инстанции, а затем и апелляция с кассацией отказали в списании оставшихся долгов. Их мотивировка заключалась в том, что должник за три месяца до банкротства активно брал кредиты, сумма ежемесячных платежей превышала его доходы, а значит, он действовал недобросовестно.

Аргументы Верховного Суда

Верховный Суд не согласился с таким подходом, указав на несколько важных обстоятельств:

1. Не выявлено преднамеренного или фиктивного банкротства
   • Должник не скрывал имущество, не препятствовал работе финансового управляющего, не сообщал ложные сведения о своих доходах.
   • Его действия не подпадают под признаки недобросовестного поведения, перечисленные в законе о банкротстве (например, сокрытие активов или препятствие управляющему).
2. Ответственность за выдачу кредитов несут и банки
   • Кредитные организации сами анализируют платежеспособность заемщиков.
   • Должник предоставлял все необходимые данные, банки их проверяли и принимали положительное решение.
   • Если заемщик объективно неверно оценил свои финансовые возможности, это не является основанием для отказа в списании долгов.
3. Отказ от погашения долга не всегда означает злостное уклонение
   • Чтобы признать должника недобросовестным, нужно доказать его умысел на уклонение (например, скрытие доходов, мнимые сделки, роскошный образ жизни).
   • В данном случае таких фактов не установлено.

Вывод суда

Поскольку недобросовестность должника не доказана, оснований для отказа в списании долгов не было. Верховный Суд отменил решения нижестоящих судов и освободил гражданина от дальнейшего исполнения обязательств перед кредиторами.

Значение решения

Этот случай подтверждает, что неразумное финансовое поведение (например, взятие чрезмерных кредитов) само по себе не является причиной отказа в списании долгов при банкротстве. Для отказа должны быть доказаны умышленные действия, направленные на уклонение от обязательств.

Заключение

Фиктивное банкротство может повлечь за собой серьезные последствия, включая уголовную и административную ответственность. Чтобы избежать таких рисков, важно грамотно подойти к процедуре банкротства и консультироваться с юристами.

Дорогой читатель,
Спасибо за внимание! Тема фиктивного банкротства сложна, и ошибки могут привести к серьезным последствиям. Если у вас есть сомнения или вопросы, лучше обратиться за консультацией к опытному юристу. 
На нашей платформе вы найдете специалистов, готовых помочь разобраться в вашей ситуации.